Признаки скорого банкротства

Практика показывает, что многие компании не отслеживают состояние дел у действующих и пока не просрочивших дату платежа партнеров. Давайте оставим лишний оптимизм, и всерьез посмотрим на экономическую ситуацию. Вчера стабильная, фирма может быстро стать проблемным должником. В этой заметке мы собрали признаки, на которые следует обращать внимание при мониторинге контрагентов.

Сбор информации начните с изучения Баланса компании, который можно запросить в Налоговой инспекции.

Резкий рост кредиторской задолженности, о котором вы сможете узнать из Баланса, без соответствующих изменений других показателей, может означать создание фиктивной кредиторской задолженности для контроля конкурсного производства. А резкий рост кредиторской задолженности в совокупности с другими признаками — это еще более серьезный повод насторожиться.

Внимательно вчитавшись в данные баланса, вы можете заметить снижение дебиторской задолженности без поступления денежных средств и имущества. Или же Баланс может рассказать о заключении сделок, не соответствующих рыночным условиям. Это может свидетельствовать о выводе активов компании.

Следующим шагом изучите сайт Арбитражного суда.

Если вы узнали, что заемщик выступил истцом по взысканию крупной задолженности, это означает, что долг может подорвать его финансовое положение и привести к банкротству. Если заемщик выступил в качестве ответчика по взысканию крупной задолженности и если сумма долга сопоставима с активами должника, то проигрыш в суде может привести к банкротству компании. Подача нескольких исков на торговую сеть от поставщиков или ухудшение товарного ассортимента – это также спецпризнаки скорого банкротства компании.

Из реестра юридических лиц можно выудить информацию, что была произведена регистрация на собственников бизнеса должника новых компаний с тем же направлением бизнеса, системой налогообложения (и схожим названием). Это может означать, что готовится новая компания для вывода активов.

Из различный источников вы можете получить информацию об одномоментной смене нескольких руководящих сотрудников и главного бухгалтера. Это может быть признаком ввода «зицпредседателей», которые будут подписывать документы для банкротства. Или же указывать на корпоративный конфликт, который может привести к развалу фирмы.

Если получена информация от сотрудников заемщика, конкурентов или из Интернета о потере ключевого клиента, однозначно это свидетельствует об утере компанией основного источника доходов. Об этом же свидетельствует потеря ключевых для компании лицензий, квот, субсидий.

К следующим признакам следует отнестись еще более серьезно. Они дают повод для прекращения отгрузок и истребовании денег за уже поставленную продукцию.

Из Баланса и изучая сайты Арбитражного суда можно узнать о росте задолженности перед бюджетом, особенно перед Пенсионным фондом. Это один из худших признаков, означающих, что предприятие может уже быть на грани разорения и не платит не только налоги, но и зарплату сотрудникам.

Если изучив Баланс, полученный от ИФНС, вы увидели ложные данные, то это говорит о попытке ввести кредиторов в заблуждение о положении компании.

Из Интернета или собственных источников вам стало известно, что произошел Технический дефолт у предприятия, выходившего на IPO (Initial Public Offering) — первичное публичное предложение акций компании. Это свидетельствует о возможности начала процедуры банкротства заемщика через месяц.

Если цена вопроса высока и есть серьезные негативные признаки, то стоит лично посетить производство, склады, офис и посмотреть, как они функционируют.

Автор: Наталья Романенко